Instruções do Transporte para a DIPJ/2005

Para efetuar o transporte dos dados processados no sistema Lucro Real - Versão 9.3, relativo ao Ano-Calendário de 2004 para a DIPJ 2005, com segurança, siga os procedimentos abaixo enumerados:

1º passo - Acesse o item “Transporte para a DIPJ” no módulo “Utilitários”;

2º passo - Preencha as informações solicitadas nas fichas “Dados Cadastrais” e “Dados Iniciais” da tela “Transporte para a DIPJ” e clique na tecla “Confirma”;

Em instantes o sistema emitirá a seguinte mensagem: “Arquivo de transporte para a DIPJfoi gerado com sucesso” e criará um arquivo cujo nome será formado com os oito primeiros caracteres do número do CNPJ da empresa importada, com a extensão .SRF, como por exemplo:

CNPJ da empresa importada: 01.234.567/0001-66

Nome do arquivo gerado pelo sistema: 01234567.SRF

Este arquivo será enviado para o diretório onde está instalado o sistema LUCRO REAL – Versão 9.2 – 2004 (Ex: C:\LREW2004 )

3º passo - Acione o item “Importar” no módulo “Declaração” do sistema DIPJ-2005 e selecione o arquivo a ser importado (Ex: 01234567.SRF ) que encontra-se na pasta origem (Ex: C:\LREW2004 ) e clique no botão “ OK”.

4º passo - Verifique abaixo, as “Linhas” que serão transportadas automaticamente e as Fichas correspondentes, bem como a situação específica de cada Ficha.

Dados Cadastrais ( Fichas 01, 02 e 03)

Serão transportados os dados constantes no cadastro da empresa e os informados na tela de transporte “Transporte para a DIPJ”.

Atenção: Os dados abaixo terão que ser informados manualmente.

- Número do DDD e do telefone da empresa (Ficha 02);
- Número do DDD e do telefone do representante da pessoa jurídica (Ficha 03);
- Número do DDD, do Telefone e do CRC do responsável pelo preenchimento (Ficha 03).

Lucro Inflacionário Realizado (Ficha 07)

A Demonstração do Cálculo do Lucro Inflacionário Realizado gerado no Sistema Lucro Real corresponde a Ficha 07 da DIPJ 2005, e todas a linhas serão transportadas automaticamente.

Atenção: A Linha 08- Quotas de Depreciação, Amortização e Exaustão do Período de apuração da DIPJ corresponde a soma das Linhas 8- Quotas de Depreciação, Amortização e Exaustão do Período-Base e 9-Encargos de Depreciação, Amortização e Exaustão ou Custos dos Bens Baixados – Diferença IPC/BTNF do Sistema Lucro Real.

Incentivos Fiscais com base no Lucro da Exploração (Fichas 08 e 10)

Ficha 08 – Demonstração do Lucro da Exploração

O Sistema transporta as Linhas 01 a 10; 11,12,15,18,19,20,22,23,25,26,29,30 e 32 a 40

Atenção:

As Linhas 13,14,16,17 e 21 (Adições) e as Linhas 24,27 e 28 (Exclusões) da DIPJ terão que ser informadas manualmente.

As Linhas 23 e 24 do Lucro Real serão transportadas para a Linha 30- Outras Exclusões da DIPJ.

As Linhas 18-Outras Adições e 25-Outras Exclusões do Lucro Real não são transportadas para a DIPJ, devendo os valores nelas digitados, serem informados manualmente nas Linhas correspondentes da DIPJ.

Ficha 10 – Cálculo da Isenção e Redução do Imposto sobre o Lucro Real

O Sistema transporta as Linhas 01 a 32.

Apuração e Cálculo do IRPJ e da CSLL com base no Lucro Real (Fichas 09A, 12A e 17)

Ficha 09A - Demonstração do Lucro Real

O Sistema transporta todas Linha dos campos das “Adições” e “Exclusões”, exceto as linhas 1 e 23 (Adições) e as linhas 36, 37 e 38 (Exclusões) que deverão ser informadas manualmente.

Atenção:

O Lucro Real não transporta para a DIPJ as Novas Adições e as Novas Exclusões, existindo valores digitados nestas adições e exclusões, tais valores devem ser informados manualmente nas Linhas correspondentes da DIPJ.

Ficha 12A – Cálculo do Imposto de Renda sobre o Lucro Real

O Sistema transporta as Linhas 05,10,11,13 e 14

Atenção:

As demais Linhas deverão ser informadas manualmente.

O valor informado na conta “Outras Deduções” do Lucro Real não é transportado para a DIPJ, se houver valor digitado nesta conta, tal valor deve ser informado manualmente na Linha correspondente da DIPJ.

O valor informado na conta “Compensação de IRPJ de Períodos Anteriores” do Lucro Real não é transportado para a DIPJ, pois trata-se de valor a ser informado na DCTF.

Ficha 17 – Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido

O Sistema transporta todas Linha dos campos das “Adições” e “Exclusões”, exceto as linhas 1 e 17 (Adições) e a linha 27 (Exclusões) que deverão ser informadas manualmente.

Atenção:

A conta “Depreciação Normal...” (Atividade Rural).” do Lucro Real serão transportadas para a Linha 18 - Outras Adições e Linha 28 - Outras Exclusões da DIPJ, respectivamente.

APURAÇÃO DO IRPJ E DA CSLL SOBRE O LUCRO PRESUMIDO (FICHAS 14A E 18A)

Ficha 14A - Apuração do Imposto de Renda sobre o Lucro Presumido

O Sistema transporta as Linhas 01 a 05, 06,08,09,16,25 e 27

Atenção: As Linhas 07,10,11,12,13,14,15,17,18,19,20,26,28,29 e 30 da DIPJ terão que ser informadas manualmente.

A soma dos valores digitados nas contas Ganho decorrente de venda de bens do ativo permanente, Receitas de Aluguel, Juros Ativos, Variação Monetária Ativa, Descontos Obtidos do Lucro Real correspondem a Linha 16- Demais Receitas e Ganhos de Capital da DIPJ.

O valor informado na conta “Outros Valores Não Operacionais” do Lucro Real não é transportado para a DIPJ, existindo valor digitado nesta conta, tal valor deverá ser informado manualmente na Linha correspondente da DIPJ.

Ficha 18A - Demonstração do Lucro Real

O Sistema transporta as Linhas 01,02,03,04,10,15 e 17

Atenção: As Linhas 05 á 09,11,12,15,18, 20 á 23 da DIPJ terão que ser informadas manualmente.

A soma dos valores digitados nas contas Rendimentos de Aplicações de Renda Fixa e Renda Variável do Lucro Real correspondem a Linha 04- Rendimentos e Ganhos Líq. De Aplic. Renda Fixa e Renda Variável da DIPJ.

O valor informado nas contas Ganhos de Capital e Resultado Positivo na Alienação de Ativo Permanente do Lucro Real não é transportado para a DIPJ, se houver valor digitado nesta conta, tal valor deve ser informado manualmente na Linha correspondente da DIPJ.

O valor informado na conta “Outras Compensações” do Lucro Real não é transportado para a DIPJ, pois se trata de valor a ser informado na DCTF.